金融企業(yè)會計制度

金融企業(yè)會計制度

　　金融企業(yè)會計制度（一）

　　1、負(fù)責(zé)辦理銀行匯票、支票、電匯及承兌匯票的收款及付款工作；

　　2、負(fù)責(zé)到銀行辦理銀行承兌匯票的貼現(xiàn)，妥善保管銀行承兌匯票及空白單證；

　　3、負(fù)責(zé)保管支票、有價證券及法人印章，對承兌匯票等票據(jù)要登記備查帳。每日將報銷單據(jù)與銀行存款核對無誤后，及時將單據(jù)交給復(fù)核人員；

　　4、根據(jù)制單人員編制的記帳憑證，認(rèn)真核對并做好支票簽發(fā)工作，同時在原始憑證上加蓋銀行收、付訖戳記。及時掌握銀行存款余額，不得簽發(fā)空頭支票，加強(qiáng)防范意識，保證資金安全；

　　5、按月與銀行核對各帳戶存款余額，月末編制“銀行存款調(diào)節(jié)表”，對未達(dá)帳項及時查明原因；

　　6、編制銀行資金日報表、周資金使用情況、以及下周資金計劃；報表及時整理歸檔；

　　7、完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的臨時工作。

　　金融企業(yè)會計制度（二）

　　1、審批財務(wù)收支，審閱財務(wù)專題報告和會計報表，對重大的財務(wù)收支計劃、經(jīng)濟(jì)合同進(jìn)行會簽；

　　2、編制預(yù)算和執(zhí)行預(yù)算，參與擬訂資金籌措和使用方案，確保資金的有效使用；

　　3、審查公司對外提供的會計資料；

　　4、負(fù)責(zé)審核公司本部和各下屬單位上報的會計報表和集團(tuán)公司會計報表，編制財務(wù)綜合分析報告和專題分析報告，為公司領(lǐng)導(dǎo)決策提供可靠的依據(jù)；

　　5、制訂公司內(nèi)部財務(wù)、會計制度和工作程序，經(jīng)批準(zhǔn)后組織實施并監(jiān)督執(zhí)行；

　　6、組織編制與實現(xiàn)公司的財務(wù)收支計劃、信貸計劃與成本費用計劃任職資格。