財(cái)務(wù)總結(jié)
八月份財(cái)務(wù)總結(jié)
一．應(yīng)收賬款
7月份到期的應(yīng)收賬款金額：656萬，收回了404萬（其中承兌匯票：180萬，現(xiàn)款：224萬），占6月份到期應(yīng)收賬款的62%，未收回金額252萬，占5月份到期應(yīng)收款的38%。其中欠款金額較大的客戶為：飛聚24萬；特恩馳17萬；年鋒69萬；無錫榮億:9萬；無錫新奧:9萬；南京碩冠16萬；丹陽科隆；9萬；澳嘉:10萬；蘇州華友:12.5萬；中創(chuàng)36萬；永吉1.5萬
二．存貨盤點(diǎn)
存貨盤點(diǎn)與7月份對(duì)比如下：
|
品名 |
2007年7月(T) |
2007年8月(T) |
增減變動(dòng)情況(T) |
|
成品 |
45.72 |
26.14 |
-19.59 |
|
不良品 |
10.77 |
15.73 |
4.96 |
|
樣品 |
12.65 |
5.21 |
-7.44 |
|
雜粒 |
8.69 |
14.33 |
5.64 |
|
機(jī)頭膠 |
|
0.13 |
0.13 |
|
報(bào)廢膠 |
|
|
|
|
雜粉 |
1.57 |
1.3 |
0.27 |
|
合計(jì) |
79.4 |
62.82 |
-16.58 |
存貨盤點(diǎn)結(jié)果如下：樣品及尾數(shù)5.21噸，不良品15.73噸，模頭膠及雜粒14.46噸，雜粉:1.3，共計(jì)36.7噸，沒有超過原來規(guī)定的50噸的限額。
三．營(yíng)業(yè)情況
8月分營(yíng)業(yè)情況分析表
|
營(yíng)業(yè)額 |
主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 |
材料成本 |
毛利 |
毛利率 |
毛利/營(yíng)業(yè)額 |
|
5088553 |
4349191 |
3621542 |
727483 |
17% |
14.3% |
|
期間費(fèi)用 |
金額 |
占營(yíng)業(yè)額比率 |
占主營(yíng)業(yè)務(wù)收入比率 |
占毛利比率 |
保費(fèi)用點(diǎn)噸位數(shù) |
|
營(yíng)業(yè)費(fèi)用 |
65439.2 |
1.29% |
1.50% |
9.00% |
42.5 |
|
管理費(fèi)用 |
106922.2 |
2.10% |
2.46% |
14.70% |
69.5 |
|
財(cái)務(wù)費(fèi)用 |
-7111.39 |
-0.14% |
-0.16% |
-0.98% |
-4.64 |
|
制造費(fèi)用 |
283701.4 |
5.58% |
6.52% |
39.00% |
184 |
|
小 計(jì) |
448951.4 |
8.82% |
10.32% |
61.72% |
292 |
本月出貨(有效出貨數(shù),不含樣品):474噸，毛利72.7萬平均每噸毛利:1533元。從上表可以看出期間費(fèi)用的金額占去了292噸產(chǎn)品的毛利，即按當(dāng)月毛利水平，當(dāng)月銷售292噸產(chǎn)品時(shí)即可保本（當(dāng)期期間費(fèi)用），本月銷售數(shù)量高于351噸，盈利：182*1533=279006元,本月有油桶收入6753元,非生產(chǎn)營(yíng)運(yùn)支出917+28168=29085元,因此利潤(rùn)為279006+6753+29085=314844元.
退貨及送樣情況：
本月樣品送貨數(shù)量為
四．銷售分布情況
|
當(dāng)月銷售量（T） |
客戶數(shù)量（個(gè)） |
占總數(shù) 比例 |
本月銷售 數(shù)量（kg） |
占總數(shù) 比例 |
本月銷售額（元） |
占總數(shù) 比例 |
|
0-0.5 |
12 |
27.27% |
1910.6 |
0.40% |
22257.04 |
0.44% |
|
0.5-1 |
4 |
9.09% |
2704 |
0.57% |
26682.7 |
0.52% |
|
1-2 |
1 |
2.27% |
1209 |
0.25% |
11364 |
0.22% |
|
2-5 |
7 |
15.9% |
23036 |
4.86% |
238106 |
4.68% |
|
5-10 |
5 |
11.4% |
36506 |
7.70% |
344739.27 |
6.77% |
|
10-20 |
8 |
18.18% |
113989.9 |
24.03% |
1109242 |
21.80% |
|
20-30 |
3 |
6.8% |
75288.8 |
15.87% |
753083 |
14.80% |
|
30以上 |
4 |
9.09% |
219626.7 |
46.31% |
2583078 |
50.76% |
|
合計(jì) |
44 |
100% |
474271 |
100% |
5088553 |
100% |
五．運(yùn)輸費(fèi)用
本月外包運(yùn)輸總量為：399噸，運(yùn)輸費(fèi)用總計(jì)為：50274元，平均單價(jià)為：126元/噸；與上月單價(jià)相同．本月運(yùn)輸費(fèi)主要集中在上海和江蘇省：上海發(fā)貨量128T,占運(yùn)輸總量32%,江蘇發(fā)貨量為218T,占55%．
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